织梦CMS - 轻松建站从此开始!

澳门葡京注册   葡京娱乐注册网址   澳门葡京娱乐注册网址【信誉】

当前位置: 主页 > 澳门葡京注册 >

ST澄海:上海市海华永泰律师事务所关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》之法律意见书

时间:2017-11-21 12:00来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
富控互动(600634)公告正文:ST澄海:上海市海华永泰律师事务所关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》之

ST澄海:上海市海华永泰律师事务所关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》之法律意见书 公告日期 2013-12-12                     上海市海华永泰律师事务所
                                     关于
      《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                              之法律意见书
                            二〇一三年十一月
            地址:上海市浦东新区东方路 69 号裕景国际商务广场 A 座七楼电话:021-58773177; 传真:021-58773268; 邮编:200120; 网页:
                              目       录
    一、   收购人基本情况............................................... 6
    二、   收购决定及收购目的........................................... 7
    三、   收购方式.................................................... 10
    四、   收购资金来源................................................ 14
    五、   后续计划.................................................... 14
    六、   对上市公司的影响分析........................................ 16
    七、   与上市公司之间的重大交易.................................... 18
    八、   前六个月内买卖上市公司股份的情况............................ 20
    九、   结论性意见.................................................. 20
    上海市海华永泰律师事务所              关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                        之法律意见书
                      上海市海华永泰律师事务所
      关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                               之法律意见书
                                                      海非诉(2013)第 66 号致:颜静刚先生
    根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司重大资产重组管理办法》(以下简称“《重组办法》”)、《上市公司收购管理办法》(以下简称“《收购办法》”)、《上市公司证券发行管理办法》(以下简称“《证券发行管理办法》”)、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 16 号—上市公司收购报告书》等法律法规和规范性文件的有关规定,上海市海华永泰律师事务所(以下简称“本所”)接受上海中技桩业股份有限公司(以下简称“中技桩业”)的股东颜静刚(以下简称“收购人”)的委托,就颜静刚先生以持有中技桩业 50.70%的股份认购上海澄海企业发展股份有限公司向其发行的 118,502,260 股股份而编制《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》相关事宜,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,出具本法律意见书。
    对本所出具的法律意见书,本所及经办律师声明如下:
    1.本所及经办律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实,严格履行了法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,进行了充分的核查验证,保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整,所发表的结论性意见合法、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担相应法律责任。
    2.本所及经办律师依据本法律意见书出具日之前已经发生或存在的事实以及中华人民共和国(不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区)现行有效的法律、法规、部门规章、其他规范性文件和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)的有关规定发表法律意见。
    上海市海华永泰律师事务所         关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                   之法律意见书
    3.本所及经办律师同意万联证券有限公司在其为本次收购所制作的相关文件中按中国证监会的审核要求引用本法律意见书的内容,但其作上述引用时,不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。
    4.本所及经办律师不对有关会计、审计、验资、资产评估等专业事项发表意见。本所经办律师在本法律意见书中引用有关会计报表、审计报告、验资报告、资产评估报告中的数据或结论时,并不意味本所经办律师对这些数字或结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。
    5.本所及经办律师同意将本法律意见书作为本次收购必备的法定文件之一,随其他申报材料一同报送中国证监会,并依法对此承担相应的法律责任。
    6.本法律意见书仅供颜静刚先生本次收购之目的使用,非经本所书面授权不得用作任何其它目的。
    鉴于此,本所及经办律师根据《证券法》、《收购办法》等法律、法规和其他规范性文件的要求,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,现出具如下法律意见:
    上海市海华永泰律师事务所                    关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                              之法律意见书
                                            释 义
    除非正文中另有说明,本法律意见书中下列词语具有以下特定含义:
    收购人                       指   颜静刚
    澄海股份/上市公司            指   上海澄海企业发展股份有限公司
    中技桩业/目标公司            指   上海中技桩业股份有限公司
                                   上海中技桩业股份有限公司的 81 名股东,即颜静刚、
                                   建银城投(上海)绿色环保股权投资有限公司、上海
                                   复星创富股权投资基金合伙企业(有限合伙)、北京首
                                   创创业投资有限公司、上海嘉信翻译服务有限公司、
                                   杭州士兰创业投资有限公司、中国-比利时直接股权投
                                   资基金、宁波明基置业有限公司、浙江银湖投资管理
                                   有限公司、赵金、朱建舟、蔡文明、吕彦东、潘德军、
                                   王世皓、陈权、颜安青、陆荣华、胡蕊、崔之火、袁
    交易对方/颜静刚等 81 名           国军、余华雄、郭洪波、谷茹、李燕君、何炜、黄传
                              指
    股东                              宝、陈祖平、杨冬、戴尔君、孙兴华、唐斌、王晓强、
                                   张小永、陈虹、郎斌、杨建兴、刘润华、刘学鸿、吕
                                   彬、鄢力、陈洪彬、王传俊、尹文强、赵纯梅、刘德
                                   奇、李海彦、张后禅、毕明水、刘琳、刘善成、史彦
                                   君、高军峰、张均洪、胡颖梅、李华、韦华、刘金富、
                                   关秋萍、艾洁菲、吴家华、屠琳峰、陈志杰、杨雄、
                                   毛鑫、何春奇、罗东献、刘震、车海波、彭超、于闯、
                                   王勇、张云、张燕、周玉娟、肖萍、陈楠、代荣、马
                                   国兴、张永辉、张丁
    本次交易/本次重大资产             澄海股份向中技桩业的颜静刚等 81 名股东发行股份购
                              指
    重组                              买其所持中技桩业的约 92.95%的股份
                                   颜静刚以持有中技桩业 50.70%的股份认购澄海股份向
    本次收购                     指
                                   其发行的 118,502,260 股股份
                                   澄海股份向中技桩业 81 名股东非公开发行股份购买的
    标的资产/交易标的            指
                                   资产,即中技桩业的约 92.95%股份
                                   上海澄海企业发展股份有限公司与上海中技桩业股份《 发 行 股份 购买 资 产协
                              指   有限公司的 77 名自然人股东和 8 家机构股东签署的议》
                                   《发行股份购买资产协议》
    《盈利预测补偿协议》         指   澄海股份与颜静刚签署的《盈利预测补偿协议》
    《收购报告书》               指   《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
    上海市海华永泰律师事务所               关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                         之法律意见书
                                立信评估出具的信资评报字(2013)10 号《上海中技
    《中技桩业评估报告》      指   桩业股份有限公司资产重组股东全部权益价值资产评
                                估报告书》
    评估基准日                指   2012 年 12 月 31 日
    万联证券                  指   万联证券有限责任公司
    上海上会                  指   上海上会会计师事务所有限公司
    立信                      指   上海立信资产评估有限公司
    上交所                    指   上海证券交易所
    中国证监会                指   中国证券监督管理委员会
    本所                      指   上海市海华永泰律师事务所
    《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》
    《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》
    《重组办法》              指   《上市公司重大资产重组管理办法》
    《收购办法》              指   《上市公司收购管理办法》
    《证券发行管理办法》      指   《上市公司证券发行管理办法》
                                《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 16
    《准则 16 号》            指
                                号——上市公司收购报告书》
    元                        指   人民币元
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书
                                  正 文
    一、 收购人基本情况
    根据《收购报告书》,本次收购的收购人为颜静刚。
    (一)收购人的基本情况
    颜静刚,男,1978 年 12 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码:33262319781227XXXX。
    经本所经办律师核查认为,收购人具有完全民事行为能力且能够独立承担民事责任。
    (二)根据《收购报告书》的表述,截至本法律意见书出具之日,收购人不存在《收购办法》第六条第二款规定的不得收购上市公司的以下情形:
    1.负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续状态;
    2.最近 3 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为;
    3.最近 3 年有严重的证券市场失信行为;
    4.存在《公司法》第一百四十七条规定情形;
    5.依照有关法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。
    本所经办律师认为,申请人具备收购人的主体资格。
    (三)收购人近五年任职情况
    颜静刚自 2008 年 1 月至 2008 年 11 月,任中技有限总经理;2008 年 11月至 2012 年 11 月,任中技桩业董事长兼总经理;2012 年 11 月至今,任中技桩业董事长。
    (四)收购人最近五年的诉讼、仲裁及行政处罚情况
    颜静刚以及中技桩业原股东颜邦华于 2011 年 11 月 14 日收到上海市虹口区人民法院编号为 2011 虹民二(商)初字第 1259 号的《应诉通知书》(发文日期:2011 年 11 月 10 日)及相关资料。2011 年 10 月 7 日,云南中技管桩有限公司(原告,以下简称“云南中技”)以颜邦华(被告、颜静刚之父)、颜静刚(被告)在云南中技管桩有限公司上海分公司任职期间,出资设立业
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书务类似的上海中技桩业发展有限公司,违反《公司法》149 条相关竞业禁止的规定为由,于上海市虹口区人民法院提起民事诉讼,上海市虹口区人民法院于 2011 年 11 月 10 日立案,请求法院判令确认被告的违法事实将被告的违法所得 300 万元归入原告所有,并赔偿原告经济损失 50 万元。上海市虹口区人民法院于 2012 年 1 月 18 日做出(2011)虹民二(商)初字第 1259 号民事判决书,对云南中技的要求不予支持,案件受理费 34,800 元由云南中技负担。
    2012 年 2 月 5 日,云南中技向上海市第二中级人民法院提起上诉,请求撤销一审判决。2012 年 5 月 11 日,上海市第二中级人民法院作出(2012)沪二中民四(商)终字第 261 号判决,驳回云南中技的所有诉讼请求,维持原判,此判决为终审判决。
    除此之外,最近五年,颜静刚未受过行政处罚、刑事处罚,未涉及其它与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。
    (五)收购人持有或控制其他企业的情况
    根据《收购报告书》、颜静刚的书面说明并经本所经办律师核查,本所经办律师认为,截至本法律意见书出具之日,收购人目前除持有中技桩业 50.70%的股份之外,没有控股或者参股其他公司。
    (六)收购人持有、控制其他上市公司及金融机构股份情况
    根据《收购报告书》、颜静刚的书面说明并经本所经办律师核查,本所经办律师认为,截至本法律意见书出具之日,收购人没有在境内、境外其他上市公司及金融机构持有权益的股份达到或超过该公司已发行股份 5%的情况。
    二、 收购决定及收购目的
    (一)收购目的
    根据《收购报告书》,收购人确认本次收购的目的如下:
    由于澄海股份 2008 至 2010 年连续三年亏损,股票在 2011 年 4 月 25 日起暂停上市。经过努力,澄海股份在 2011 年实现了盈利,并于 2012 年 7 月 3日起在上交所恢复上市交易。2011 年至 2012 年,澄海股份的主要业务是物业租赁、钢材贸易以及建材贸易,盈利能力不强。因此,澄海股份拟寻找较强盈利能力的优质资产注入,可在短期内实现上市公司资产质量和盈利能力的较大改善。
    上海市海华永泰律师事务所           关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                     之法律意见书
    (二)本次收购的批准程序
    1.本次交易已经获得的授权和批准
    (1)2013 年 5 月 3 日,澄海股份与颜静刚等 77 名自然人以及明基置业、上海嘉信、首创创投、士兰创投、银湖投资、建银城投、复星创富、中比基金签署了《发行股份购买资产协议》。
    (2)2013 年 5 月 3 日,澄海股份第七届董事会第二十一次会议审议通过了《上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金符合相关法律法规之规定的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》、《上海澄海企业发展股份有限公司与交易对方签署附生效条件的的议案》、《上海澄海企业发展股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》、《关于重大资产重组履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次重大资产重组相关事宜的议案》。
    (3)2013 年 5 月 27 日,澄海股份与颜静刚签署了《盈利预测补偿协议》。
    (4)2013 年 5 月 28 日,澄海股份第七届董事会第二十二次会议审议通过了《上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金符合相关法律法规之规定的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》、《上海澄海企业发展股份有限公司与颜静刚签署的议案》、《关于及其摘要的议案》、《关于重大资产重组履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、《关于评估机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的相关性及评估定价公允性的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司实施本次重大资产重组相关主体免于要约收购的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司本次重大资产重组相关财务报告的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司董事
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书会关于带保留意见的审计报告的专项说明的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次重大资产重组相关事宜的议案》、《关于召开上海澄海企业发展股份有限公司 2013 年第二次临时股东大会的议案》。
    (5)2013 年 5 月 28 日,澄海股份第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金整体方案及其合法性的相关议案》,独立董事就该等议案均发表了明确同意的独立意见,同意公司本次向特定对象非公开发行股份的方式购买中技桩业 92.99%股份并募集配套资金。
    (6)2013 年 6 月 14 日,澄海股份召开 2013 年第二次临时股东大会,审议通过了:《上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金符合相关法律法规之规定的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》、《上海澄海企业发展股份有限公司与颜静刚签署的议案》、《关于及其摘要的议案》、《关于评估机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的相关性及评估定价公允性的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司实施本次重大资产重组相关主体免于要约收购的议案》、《关于上海澄海企业发展股份有限公司本次重大资产重组相关财务报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次重大资产重组相关事宜的议案》。
    (7)2013 年 8 月 22 日,澄海股份召开第七届董事会第二十七次会议审议通过了《关于调整上海澄海企业发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金方案》的议案、《关于上海澄海企业发展股份有限公司与颜静刚签署的议案》等议案。
    2.本次收购尚需履行的程序
    (1)中国证监会核准本次重大资产重组;
    (2)中国证监会核准同意豁免颜静刚以要约方式收购本公司股东股份的义务。
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书
    综上,本所律师认为,截至本法律意见书出具之日,本次收购已经履行的相关批准程序符合《公司法》及澄海股份公司章程的规定,决议内容合法有效。
    三、 收购方式
    (一)收购方案
    根据《收购报告书》以及澄海股份本次重大资产重组相关法律文件,本次收购方案具体为:
    1. 根据立信出具的《中技桩业评估报告》,截至评估基准日 2012 年 12月 31 日,中技桩业 100%的股份的评估值为 189,800 万元。标的资产为中技桩业的约 92.95%股份,对应的评估值为 1,764,238,450.00 元。
    2. 颜静刚以其持有的中技桩业 50.70%股权认购澄海股份因本次重大资产重组非公开发行的 118,502,260 股股份,占发行后澄海股份总股本的38.92%,在考虑募集配套资金的情况下,颜静刚占上市公司总股本的比例不低于 30.79%。
    本次收购前,颜静刚未持有澄海股份股份。本次收购完成后,颜静刚拥有权益的股份为澄海股份发行后总股本的 38.92%,颜静刚先生成为澄海股份控股股东、实际控制人。
    经本所律师核查,本所经办律师认为,本次收购方案符合法律法规的相关规定。
    (二)本次收购相关法律文件的主要内容
    1.本次发行股份购买资产方案
    澄海股份拟向颜静刚等 73 名自然人以及明基置业、上海嘉信等 8 家机构发行股份购买其持有的中技桩业约 92.95%的股份。与本协议相关的交易安排具体如下:
    (1)本次非公开发行的股票种类为境内上市的人民币普通股(A 股),每股面值为人民币壹元。
    (2)标的资产为中技桩业约 92.95%股份的价值,根据具有证券从业资格的资产评估机构出具的评估报告确定的预估值计算为 1,764,238,450.00 元。
    (3)本次发行股份购买资产的定价基准日为上市公司审议本次重大资产重
    上海市海华永泰律师事务所         关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                   之法律意见书组事项的首次董事会决议公告日(即上市公司第七届董事会第二十一次会议决议公告日),发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票的交易均价,根据澄海股份与认购方协商,发行价格定为 8.12 元/股。
    (4)本次发行股份购买资产完成后,颜静刚承诺自澄海股份向其发行股份结束之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次澄海股份向其发行的股份,也不由澄海股份回购本次向其发行的股份。在此之后,将按照中国证监会及上交所的有关规定执行。除颜静刚之外的其他交易对方承诺自澄海股份本次向其发行的股份于发行股份结束之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次澄海股份向其发行的股份,也不由澄海股份回购本次向其发行的股份。在此之后,将按照中国证监会及上交所的有关规定执行。
    2.损益归属
    (1)标的资产自评估基准日至交割审计基准日的过渡期内产生的收益由澄海股份享有,亏损由颜静刚以现金形式承担。
    (2)协议生效后,交易双方应尽快协商确定审计交割基准日,聘请有证券从业资格的会计师事务所对标的资产期间损益进行审计,并应在审计报告正式出具后 10 个工作日内由颜静刚完成对标的资产期间损益的书面确认及补偿(如有)。
    (3)本次发行股份资产过户完成后,澄海股份于本次非公开发行前滚存的未分配利润将由新老股东按照发行后的股份比例共享。
    3.资产交割
    双方同意于协议的生效条件全部满足后,尽快办理将标的资产登记于澄海股份名下的工商变更登记手续。交易对方于标的资产登记于澄海股份名下的工商变更登记手续完成后成为澄海股份的股东,标的资产过户至澄海股份名下之日即为本次重大资产重组协议项下交割日。
    4.债权债务处理和员工安置
    本次发行股份购买资产为收购目标公司的股份,不涉及债权债务的处理。原属目标公司的债权债务在交割日后仍然由目标公司享有和承担。
    本次发行股份购买资产为收购中技桩业的股份,因此亦不涉及职工安置问题。原由中技桩业聘任的员工在交割日后与中技桩业的劳动关系保持不变。
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书
    5.协议生效及终止
    (1)本协议自下列条件全部满足之日起生效:
    ①协议由双方各主体本人(自然人)签名或加盖各自公章,并由法定代表人、执行事务合伙人或其授权代表签名或盖章;
    ②本次重大资产重组的正式方案获得澄海股份董事会、股东大会审议通过;
    ③股东大会豁免颜静刚以要约方式收购上市公司的股份;
    ④本次重大资产重组获得中国证监会核准;
    ⑤中国证监会核准同意豁免颜静刚以要约方式收购上市公司股份的义务。
    (2)本协议可依据下列情形终止:
    ①本次交易实施完毕之前,经双方一致书面同意;
    ②在交割日之前,由于发生不可抗力或者双方以外的其他原因致使本次重大资产重组的正式方案未能实施;
    ③如有关政府主管部门、司法机关对本协议的内容和履行提出异议从而导致本协议的重要原则条款无法得以履行以致严重影响任何一方签署本协议时的商业目的,则经双方书面协商一致后本协议可以终止或解除,在该种情况下,本协议终止或解除后的善后处理依照双方另行达成之书面协议的约定;
    ④如果因为任何一方严重违反本协议,在守约方向违约方送达书面通知,要求违约方对此等违约行为立即采取补救措施之日起三十日内,此等违约行为没有获得补救,守约方有权单方以书面通知方式终止本协议。
    6、违约责任
    任何一方因违反或不履行协议项下全部或部分义务而给对方造成实际损失时,违约方有义务为此做出足额赔偿。
    7、2013 年 5 月 27 日,澄海股份与颜静刚签署了《盈利预测补偿协议》,其主要条款如下:
    (1)利润预测数的确定:
    双方同意,根据立信出具的《中技桩业评估报告》中载明的目标公司在盈利补偿期间的以扣除非经常性损益后的盈利预测数的 92.99%作为本协议项下的利润预测数,即 2013 年为 9,077.34 万元、2014 年为 14,873.60 万元、2015 年为 23,213.58 万元。
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书
    (2)实际盈利数与利润预测数差异的确定:
    上市公司应在本次重大资产重组实施完毕当年及其后连续两个会计年度的年度报告中单独披露标的资产在扣除非经常损益后的实际盈利数与利润预测数的差异情况,并由具有证券从业资格的会计师事务所对此出具专项审核意见。
    (3)盈利补偿期间的确定:
    盈利补偿期间为本次重大资产重组实施完毕当年及其后两个会计年度,即如果本次重大资产重组在 2013 年实施完毕,则盈利补偿期间为 2013 年、2014年、2015 年,若本次重大资产重组未能如期在 2013 年度实施完毕,则上述盈利补偿期间将相应顺延。
    (4)盈利预测补偿的方式:
    ① 颜静刚向上市公司承诺,除本协议成立日后发生无法预知且无法避免和无法克服的客观事件外,若标的资产在盈利补偿期间任一会计年度扣除非经常性损益后的实际利润数不足盈利预测数,则应在当年年报披露后的 10 个交易日内,以书面通知颜静刚该等事实,颜静刚在收到书面通知 30 日内将应当将补偿的现金划入澄海股份董事会设立的专门账户。
    ② 现金补偿的方式:每年补偿的净利润数=截至当期期末累积承诺的标的资产净利润数额-截至当期期末累积实现的标的资产实际利润数-已补偿的净利润数额。在需要补偿的情况下,逐年均需补偿,各年计算的补偿利润数小于 0时,按 0 取值,已经补偿的净利润数不冲回。
    ③ 澄海股份应当就补偿现金事宜及时履行信息披露义务。
    除上述主要条款,《盈利预测补偿协议》还约定了违约责任、补偿金额的调整、协议的生效、解除和终止以及争议解决等条款。
    8、2013 年 8 月 21 日,澄海股份与颜静刚签署了《盈利预测补偿协议之补充协议》,其主要条款如下:
    双方同意,根据上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字(2013)10号《上海中技桩业股份有限公司资产重组股东全部权益价值资产评估报告书》中载明的目标公司在盈利补偿期间的以扣除非经常性损益后的盈利预测数的92.95%作为本补充协议项下的利润预测数,即 2013 年为 9,073.44 万元、2014年为 14,867.20 万元、2015 年为 23,203.59 万元。
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书
    综上,本所经办律师认为,上述协议已经各方有效签署,协议的形式、内容符合有关中国法律法规的规定,自约定的生效条件全部成就之日起生效。
    (三)本次交易构成重大资产重组和借壳上市
    中技桩业截至 2012 年 12 月 31 日资产总额为 471,758.26 万元,占澄海股份 2012 年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例超过 100%。根据上海证券交易所发布的《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录-第七号借壳上市的标准和条件》,借壳上市是指自控制权发生变更之日起,上市公司向收购人购买的资产总额,占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到 100%以上的重大资产重组,因此本次重大资产重组构成借壳上市。
    本次置入资产中技桩业成立于 2005 年 11 月 1 日,持续经营时间超过 3年,最近三个会计年度(2010 年、2011 年、2012 年)净利润(扣除非经常性损益前后孰低)分别为 8,538.62 万元、16,770.64 万元、8,881.70 万元。根据上海证券交易所《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录-第七号 借壳上市的标准和条件》,借壳上市对标的资产净利润标准为“最近两个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 2,000 万元”(净利润以扣除非经常性损益前后孰低为原则确定);对标的资产持续经营标准为“上市公司购买的资产对应的经营实体持续经营时间应当在 3 年以上”。
    综上,本所律师认为,本次交易符合借壳上市对置入资产的要求。
    四、 收购资金来源
    根据《收购报告书》及澄海股份本次重大重组相关法律文件并经本所经办律师核查,本所经办律师认为,收购人以其所持的中技桩业 50.70%股份认购澄海股份因本次重组非公开发行的股份,本次收购不涉及现金收购,收购人本次收购的支付对价及支付方式符合法律法规的规定。
    五、 后续计划
    根据《收购报告书》、澄海股份本次重大重组相关法律文件及颜静刚的说明,本次收购的后续计划如下:
    (一)主营业务调整计划
    根据《收购报告书》,本次交易前,澄海股份主营业务为物业租赁、钢材
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书贸易以及建材贸易。本次交易完成后,公司主营业务将变更为预制混凝土桩产品的研发、生产和销售。除此之外,不存在未来 12 个月内改变上市公司主营业务或者对上市公司主营业务作出重大调整的计划。
    (二)资产重组计划
    根据《收购报告书》,在本次收购完成后未来 12 个月内,收购人不存在对上市公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划,也不存在对上市公司拟购买或置换资产的重组计划。
    (三)董事会及管理层调整计划
    在本次收购获得相关部门的批准并得以实施后,收购人将根据业务发展需要和决策管理要求,整合中技桩业和澄海股份两方管理人员,充实上市公司层面的管理层,扩大董事会规模,并相应增加独立董事数量。
    (四)《公司章程》修改计划
    在本次收购获得相关部门的批准并得以实施后,收购人将根据相关法律法规及完善上市公司的治理机制,依照法律法规及公司章程规定的程序,对上市公司章程中关于公司注册资本及营业范围以及有关公司治理的有关条款进行调整和完善。
    (五)公司员工聘用调整计划
    在本次收购获得相关部门的批准并得以实施后,收购人将根据澄海股份原有业务、资产、资源将与中技桩业进行整合,根据业务发展需要整合中技桩业和澄海股份的员工,上市公司的人员现有劳动关系不因本次交易而发生变化。
    (六)上市公司分红政策的调整计划
    收购完成后,收购人拟修订《公司章程》,对上市公司利润分配政策进一步安排如下:
    1、公司利润分配的原则为:公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报,以可持续发展和维护股东权益为宗旨,应保持利润分配政策的连续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规定;
    2、利润分配方式:公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式;在有条件的情况下,上市公司可以进行中期现金利
    上海市海华永泰律师事务所          关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                    之法律意见书润分配;
    3、公司每年应当以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%;
    4、如以现金方式分配利润后,公司仍留有可供分配的利润且董事会认为以股票股利方式分配利润符合全体股东的整体利益时,公司可以采用股票股利方式进行利润分配;
    5、利润分配需履行的决策程序:进行利润分配时,公司董事会应当先制定分配方案,并应先行经独立董事发表独立意见认可;公司董事会审议通过的公司利润分配方案,应当提交公司股东大会进行审议;
    6、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境发生变化,确需调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定;有关调整利润分配政策的方案由董事会制定,并应先行经独立董事认可后方能以议案形式提交董事会审议,独立董事及监事会应当对利润分配政策的调整方案发表独立意见;利润分配政策的调整方案经董事会审议后须提交股东大会批准;公司应当安排通过证券交易所交易系统、互联网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利;
    7、公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围;
    8、股东违规占有公司资金的,公司应当扣除该股东占用的资金额所对应分配的完税后的现金红利,以偿还其占用的资金。
    (七)其他后续计划
    本次收购在获得中国证监会核准和豁免收购人要约收购义务的前提下,颜静刚先生成为澄海股份控股股东,澄海股份拟将依照法规及澄海股份公司章程规定的程序,对澄海股份公司章程中关于公司注册资本及营业范围等内容进行调整,并依照《公司法》、上海证券交易所《股票上市规则》和公司章程的有关规定履行信息披露义务。
    综上,本所经办律师认为,《收购报告书》披露的收购人收购澄海股份的后续计划符合《收购办法》等相关法律法规的规定。
    六、 对上市公司的影响分析
    上海市海华永泰律师事务所         关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                   之法律意见书
    (一) 本次收购对上市公司独立性的影响
    本次收购完成后,颜静刚将按照法律法规及上市公司章程的规定行使控股股东的权利并履行相应的义务,上市公司具有独立经营能力。为进一步确保上市公司的独立运作,颜静刚已出具保证上市公司独立性的承诺函,承诺在本次收购完成后,颜静刚与上市公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面相互独立。
    (二) 本次收购对同业竞争的影响
    本次收购后,颜静刚成为澄海股份控股股东、实际控制人。根据《收购报告书》并经本所经办律师核查,颜静刚目前只持有中技桩业的 50.70%股份,除此之外,并没有其他对外投资,因此颜静刚与澄海股份不存在同业竞争。
    为进一步避免同业竞争,颜静刚已就本次收购完成后避免同业竞争相关事项出具《关于避免同业竞争的承诺函》 ,承诺如下:
    “在将来被法律法规认定为 ST 澄海的控股股东、实际控制人期间,本人不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营)直接或者间接从事与 ST 澄海的生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动。
    如日后本人拥有实际控制权的其他公司的经营活动可能与 ST 澄海发生同业竞争,本人将促使拥有实际控制权的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务,或以公平、公允的市场价格,在适当时机全部注入 ST 澄海。
    本承诺函一经正式签署,即对本人构成有效的、合法的、具有约束力的承诺。”
    (三) 关联交易及相关解决措施
    1.本次收购前,收购人及其关联方与上市公司之间不具有关联关系;
    2.为了进一步规范和减少与上市公司可能发生的关联交易,颜静刚先生出具《关于规范和减少关联交易的承诺》,承诺如下:
    “本次重大资产重组完成后,对于正常的、不可避免的且有利于公司经营和全体股东利益的关联交易,将严格遵循公开、公正、公平的市场原则,严格按照有关法律、法规、规范性文件及《上海澄海企业发展股份有限公司章程》等有关规定履行决策程序,确保交易价格公允,并予以充分、及时的
    上海市海华永泰律师事务所           关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                     之法律意见书披露。”
    综上,本所经办律师认为,《收购报告书》披露的收购人作出的保持澄海股份独立性的承诺函、《关于避免同业竞争的承诺函》及《关于规范和减少关联交易的承诺》合法、有效,对承诺人具有法律约束力。该等承诺的切实履行能够保证上市公司的独立性,有利于避免收购人与上市公司的同业竞争,有利于规范和减少收购人及其关联方与上市公司之间的关联交易。
    七、 与上市公司之间的重大交易
    (一)与上市公司及其子公司的交易
    截至本法律意见书出具之日前二十四个月内,收购人颜静刚不存在与上市公司及其子公司进行资产交易的合计金额高于 3000 万元或者高于上市公司最近经审计的合并财务报表净资产 5%以上的交易情况。
    (二)与上市公司的董事、监事、高级管理人员之间的交易
    截至本法律意见书出具之日前二十四个月内,收购人颜静刚不存在与上市公司的董事、监事、高级管理人员进行合计金额超过人民币 5 万元以上的交易。
    (三)对拟更换上市公司董事、监事、高级管理人会员的补偿或类似安排
    截至本法律意见书出具之日前二十四个月内,收购人颜静刚不存在对拟更换的上市公司董事、监事、高级管理人员做出任何补偿的承诺,也未有任何类似的安排。
    (四)对上市公司有重大影响的合同、默契或安排
    上海上会对澄海股份最近一年及一期的财务状况出具了有保留意见《审计报告》上会师报字(2013)第 2280 号。
    1、被出具保留意见的所涉事项
    (1)澄海股份与星子县赣鄱贸易有限公司签订有大额采购合同,截至 2013年 6 月 30 日贵公司预付其余额为 2,457.79 万元。该款项是否能全额收回存在重大不确定性;
    (2)澄海股份为江苏崇华国际大酒店有限公司装潢项目而签订的大额建材采购合同 1,983.75 万元,截至 2013 年 6 月 30 日账面已付款 520.64 万元。上述合同的履行情况未能获取充分、适当的审计证据,也无法确定是否有必要对这些金额进行调整,可能发生损失;
    上海市海华永泰律师事务所           关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                     之法律意见书
    (3)澄海股份因为关联企业江苏润泰房地产开发有限公司通过中国农业银行股份有限公司江阴市支行向江阴民丰农村小额贷款有限公司借款提供担保,导致澄海股份在中国工商银行上海市分行南京西路支行及兴业银行上海分行开户的银行账户被司法冻结,截至 2013 年 6 月 30 日,冻结额度为 2,400 万元;导致上市公司名下位于上海市国权路 39 号 4 层、21 层房产,其账面价值8,603.72 万元被司法查封。如果该事项的债务人及其他连带责任人无法偿还涉诉的所欠款项,上市公司作为连带责任人将可能承担尚未执行的损失。
    2、收购人对保留意见所涉事项所采取的应对及安排
    就保留事项(1)、(2):澄海股份于 2013 年 4 月 24 日、25 日承诺:将继续敦促相关各方尽快完成交易。同时,澄海股份现大股东东宏实业承诺:若澄海股份及其子公司发生预付及尚未履行合同而可能支付的货款和可能的诉讼损失,由东宏实业承诺向澄海股份提供相应的资金支持,以偿还上述预付款项的收回和为了履行上述合同所可能支付的资金;澄海股份实际控制人鲍崇宪先生承诺:若东宏实业不能履行上述承诺,则由鲍崇宪先生向澄海股份提供相应的资金支持,以偿还上述预付款项的收回和为了履行上述合同所可能支付的资金;收购人颜静刚先生及澄海股份董事陈继先生承诺:若鲍崇宪先生不能履行上述承诺,则由颜静刚先生、陈继先生将自有资金借予鲍崇宪先生用于解决上述保留意见所涉及的内容。
    另外,收购人颜静刚于 2013 年 8 月 15 日再次承诺:
    “就保留事项(1),将在 2013 年 10 月 31 日之前敦促澄海股份与赣鄱贸易的供货合同履行完毕,并保证澄海股份因该等交易而产生的货款同时全部收回。
    就保留事项(2),若供货商要求澄海股份及子公司履行采购合同,澄海股份不能履行时,澄海股份将责成崇华大酒店在上述购货商要求履行合同之日起20 日内支付采购款。若崇华大酒店不能按期支付时,颜静刚先生承诺:在澄海股份责令崇华大酒店支付货款,如崇华大酒店不能按期支付时起 20 日内由本人对该等货款提供全额资金支持其履行合同。
    就保留事项(3),由于澄海股份已经作出承诺,若因(2013)锡执字第 5-1号案件,法院启动评估、拍卖澄海股份名下国权路 39 号 401 室、2101-2128 室房产,造成澄海股份损害时,澄海股份将责成鲍崇宪先生在法院启动司法程序
    上海市海华永泰律师事务所           关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                     之法律意见书时起 30 日内偿还上述债务。本人承诺:若鲍崇宪先生未能在上述期限内偿还债务,在澄海股份责成鲍崇宪偿还债务鲍崇宪不能偿还之日起 20 日内提供资金支持代鲍崇宪先生清偿上述债务,在代替鲍崇宪先生清偿上述债务后,本人放弃要求澄海股份偿还上述债务的权利。”
    此外,因鲍崇宪向钱建强借款 500 万元,但未按期偿还,被起诉要求其偿还 500 万元借款及相应利息,并要求上海澄海企业发展股份有限公司(以下简称“澄海股份”)及其控股股东上海东宏实业投资有限公司(以下简称“东宏实业”)承担连带责任。2013 年 1 月 5 日,江苏省无锡市惠山区人民法院作出(2013)惠商初字第 0029 号《民事裁定书》,裁定冻结鲍崇宪、东宏实业及澄海股份的银行存款 513 万元或查封其他等额财产。2013 年 11 月 4 日,澄海股份收到江苏省无锡市崇安区人民法院案号为“(2013)崇民初第 1000 号”的司法传票,要求澄海股份于 2013 年 11 月 29 日前往法院开庭。目前,该案正在审理中。
    2013 年 11 月 11 日,为避免澄海股份因鲍崇宪与钱建强的前述纠纷遭受任何损失,陈继、颜静刚承诺:如澄海股份由于前述 500 万元借款纠纷遭受任何损失,本人将在收到澄海股份要求赔偿请求的书面通知之日起 15 日内,代鲍崇宪清偿与钱建强的债务,本人承诺放弃要求澄海股份偿还该等债务的权利。
    除此之外,截至本法律意见书出具之日前二十四个月内,收购人颜静刚未做出其他补偿安排,亦不存在其他对上市公司有重大影响的其他正在进行的谈判或已签署的合同、默契或者其他安排。
    八、 前六个月内买卖上市公司股份的情况
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《高级管理人员、关联企业持股及买卖变动证明》、《收购报告书》的描述,本所经办律师认为,收购人及其直系亲属在澄海股份停牌前(2013 年 1 月 8 日)前 6 个月至《收购报告书》签署之日期间没有买卖澄海股份股票的行为。
    九、 结论性意见
    综上所述,本所经办律师认为,收购人签署的《收购报告书》的上述事项符合法律法规的规定,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    上海市海华永泰律师事务所         关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                   之法律意见书
    本法律意见书一式捌份,经本所负责人及经办律师签字并加盖本所公章后生效。
    (以下无正文,下接签署页)
    上海市海华永泰律师事务所        关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》
                                                                  之法律意见书(本页无正文,为《上海市海华永泰律师事务所关于《上海澄海企业发展股份有限公司收购报告书》之法律意见书》之签署页)
    上海市海华永泰律师事务所              经办律师(签章)
    负责人:颜学海                        张捷
                                      张倩
    二○一三年     月    日

(责任编辑:admin)
织梦二维码生成器
顶一下
(0)
0%
踩一下
(0)
0%
------分隔线----------------------------
发表评论
请自觉遵守互联网相关的政策法规,严禁发布色情、暴力、反动的言论。
评价:
表情:
用户名: 验证码:点击我更换图片
栏目列表
推荐内容